小標誌

委员会成员

姓名 审计委员会 薪资报酬委员会
柯承恩独立董事 V (召集人) V
杨朝荣独立董事 V V (召集人)
周伯蕉独立董事 V V
陈惟龙独立董事 V V

小標誌审计委员会之职责

本公司民国107年6月15日股东会选任四位独立董事并成立第一届审计委员会。

以下列事项之监督为主要目的：

一、公司财务报表之允当表达。
二、签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
三、公司内部控制之有效实施。
四、公司遵循相关法令及规则。
五、公司存在或潜在风险之管控。

小標誌独立董事与会计师及内部稽核主管沟通原则

  1. 会计师透过审计委员会议，与独立董事沟通，内容包含查核规划、公司之财务状况、重大事项、内部控制、法令修订对公司之影响等情形。
  2. 稽核主管每月透过稽核报告与独立董事沟通；透过审计委员会议，每季至少一次报告稽核业务执行状况。

小標誌112年度审计委员会(独立董事)与会计师沟通事项

日期 沟通事项 沟通结果
112/01/12 1. 111年度查核规划-查核范围与方法、辩认显著风险、关键查核事项(存货减损评价)。
2. COVID-19影响。		 本次沟通无意见
112/03/08 1. 111年第四季度财务报表查核范围、显著风险及关键 查核事项、会计师职责及独立性、查核报告类型及内容。 本次沟通无意见
112/05/10 1.  112年第一季度财务报表查核范围、会计师职责及独立性、查核报告类型及内容。
2. 其他事项说明。
3. 重要法规更新-「永续发展行动方案 」重点措施。		 本次沟通无意见
112/08/01 1. 112年第二季度财务报表查核范围、会计师职责及独立性、查核报告类型及内容。
2. 重要法规更新-国际永续揭露准则之介绍。		 本次沟通无意见
112/10/31 1. 112年第三季度财务报表查核范围、会计师职责及独立性、查核报告类型及内容。
2. 重要法规更新-国际永续揭露准则之介绍、预告「证券交易法第四十三条之一第一项取得股份申报办法」修正草案、上市柜公司董事会设置及行使职权应遵循事项要点。		 本次沟通无意见

小標誌112年度审计委员会(独立董事)与稽核主管沟通事项

日期 沟通事项 处理执行结果 沟通结果
112/01/12 1.本期稽核业务执行情形报告。
2.下期稽核业务重点。
3. 近期金管会修订【公开发行公司内控制度】对我司影响。
4. 112年度子公司稽核计划案。		 1. 审计委员会报告后，呈董事会报告。
2. 112年度子公司稽核计划，审议通过后提报董事会。		 本次沟通无意见
111/03/07 1.本期稽核业务执行情形报告。
2.下期稽核业务重点。
3. 111年内控自评-复核结果。
4. 111年度「内部控制制度有效性考核」及「内部控制声明书」。		 1. 审计委员会报告后，呈董事会报告。
2. 111年度「内部控制制度有效性考核」及「内部控制声明书」，审议通过后提报董事会。		 本次沟通无意见
111/05/09 1. 本期稽核业务执行情形报告。
2. 下期稽核业务重点。
3. 近期金管会修订【公开发行公司内控制度】对我司影响。		 1. 审计委员会报告后，呈董事会报告。 本次沟通无意见
111/08/01 1. 本期稽核业务执行情形报告。
2. 下期稽核业务重点。
3. 近期金管会修订【公开发行公司内控制度】对我司影响。		 1. 审计委员会报告后，呈董事会报告。 本次沟通无意见
111/10/31 1. 本期稽核业务执行情形报告。
2. 下期稽核业务重点。
3. 近期金管会修订【公开发行公司内控制度】对我司影响。
4. 订定113度稽核计划案。		 1. 审计委员会报告后，呈董事会报告。
2. 113年度稽核计划审议通过后，提报董事会。		 本次沟通无意见

小標誌薪资报酬委员会之职责

以善良管理人之注意，忠实履行下列职权，并将所提建议提交董事会讨论：

一、定期检讨薪资报酬委员会组织规程并提出修正建议。

二、订定并定期检讨本公司董事、独立董事及经理人年度及长期之绩效目标与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。

三、定期评估本公司董事、独立董事及经理人之绩效目标达成情形，并订定其个别薪资报酬之内容及数额。

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薪资报酬委员会履行职责之原则

一、确保公司之薪资报酬安排符合相关法令并足以吸引优秀人才。

二、董事、独立董事及经理人之绩效评估及薪资报酬，应参考同业通常水准支给情形，并考虑个人所投入之时间、所担负之职责、达成个人目标情形、担任其他职位表现、公司近年给予同等职位者之薪资报酬，暨由公司短期及长期业务目标之达成、公司财务状况等评估个人表现与公司经营绩效及未来风险之关连合理性。

三、不应引导董事及经理人为追求薪资报酬而从事逾越公司风险胃纳之行为。

四、针对董事及高阶经理人短期绩效发放红利之比例及部分变动薪资报酬支付时间，应考虑行业特性及公司业务性质予以决定。

五、本委员会成员对于其个人薪资报酬之决定，不得加入讨论及表决。

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薪资报酬委员会之议事资讯

本公司薪资报酬委员会最近一年开会、检讨与评估本公司薪资报酬信息如下:

日期 议案内容 决议结果
112/01/12 1. 111年度经理人年终奖金发放案。 全体委员无异议照案通过
112/03/07 1. 111年度董事酬劳及员工酬劳分配案。 全体委员无异议照案通过
112/08/01 1. 111年董事酬劳核发作业案。

2. 111年经理人员工酬劳核发作业案。

 全体委员无异议照案通过
112/10/31 1. 人事案。 全体委员无异议照案通过